主任、各位副主任、各位委員：

按照會議安排，現(xiàn)將梅河口市 2023 年財政決算報告如下：

一、2023年決算情況

2023年，在市委的堅強領(lǐng)導(dǎo)下，在市人大、市政協(xié)的監(jiān)督和指導(dǎo)下，全市各級各部門堅持以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，深入貫徹落實習(xí)近平總書記在新時代推動?xùn)|北全面振興座談會上的重要講話精神，從嚴從緊加強收支管理，優(yōu)化支出重點和結(jié)構(gòu)，兜住“三保”支出底線，強化預(yù)算約束和績效管理，堅決防范財政運行風(fēng)險和地方政府債務(wù)風(fēng)險，努力實現(xiàn)積極的財政政策提升效能，為促進全市經(jīng)濟社會持續(xù)健康發(fā)展提供有力支持。

（一）一般公共預(yù)算收支決算情況

1.收入情況。2023年，全市一般公共預(yù)算全口徑收入完成19.05億元，為調(diào)整預(yù)算的99.7%，同比下降23.2%，其中中央級收入7.43億元，省級收入-0.2億元，地方級收入11.82億元。下降的主要原因：一是受醫(yī)保目錄用藥調(diào)整政策影響，醫(yī)藥產(chǎn)業(yè)上繳稅收減少較多；二是一次性國有資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓收入大幅下降。

2023年，全市一般公共預(yù)算地方級收入完成11.82億元，為調(diào)整預(yù)算的99.6%，同比下降28%。其中稅收收入9.62億元，同比增長15.9%；非稅收入2.2億元，同比下降72.9%。

2.支出情況。2023年，全市一般公共預(yù)算支出完成66.3億元，為調(diào)整預(yù)算的81.1%，同比下降10.8%。下降的主要原因是財政收入下降較多，地方可用財力減少，相應(yīng)安排的支出有所下降。

3.預(yù)備費使用情況。2023年，預(yù)備費預(yù)算0.7億元，實際支出0.7億元，主要用于債務(wù)付息、社會保障和就業(yè)等支出。

4.全市收支平衡情況。2023年，一般公共預(yù)算地方級收入11.82億元，加上省轉(zhuǎn)移支付收入42.81億元、上年結(jié)轉(zhuǎn)9.03億元、調(diào)入資金2.56億元、債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入11.89億元、動用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金18.99億元，收入總計97.1億元。一般公共預(yù)算支出完成66.33億元、上解支出4.12億元、債務(wù)還本支出6.76億元、安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金6.17億元，收支相抵，結(jié)轉(zhuǎn)下年支出13.72億元。

（二）政府性基金收支決算情況

2023年，全市政府性基金收入完成7.57億元，為調(diào)整預(yù)算的99.6%，同比下降65.9%，主要是國有土地使用權(quán)出讓收入減少較多。加上轉(zhuǎn)移支付收入0.53億元、上年結(jié)轉(zhuǎn)資金8.19億元、調(diào)入資金2.78億元、政府專項債務(wù)收入17.02億元，收入合計36.09億元。

2023年，全市政府性基金支出完成23.18億元，為調(diào)整預(yù)算的78.3%，同比下降30.1%，主要是國有土地使用權(quán)出讓收入安排的支出減少較多。加上調(diào)出資金1億元、政府專項債務(wù)還本支出4.35億元。收支相抵，結(jié)轉(zhuǎn)下年支出7.56億元。

（三）國有資本經(jīng)營收支決算情況

2023年，全市未入庫國有資本經(jīng)營預(yù)算收入；全市未發(fā)生國有資本經(jīng)營預(yù)算支出。

（四）社會保險基金收支決算情況

2023年，社會保險基金收入15.23億元（與原報告數(shù)15.2億元相差0.03億元，主要是社保決算滯后于人代會，統(tǒng)計數(shù)據(jù)誤差導(dǎo)致），完成預(yù)算的105.3%，同比增長10.3%，主要是新冠疫情結(jié)束后，單位和個人補繳養(yǎng)老保險費增加。加上滾存結(jié)余收入10.94億元，收入總計26.17億元。

2023年，社會保險基金支出13.41億元（與原報告數(shù)13.4億元相差0.01億元，主要是社保決算滯后于人代會，統(tǒng)計數(shù)據(jù)誤差導(dǎo)致），完成預(yù)算的97.7%，同比增長7.8%，主要是養(yǎng)老保險待遇提標增加支出。收支相抵，年末滾存結(jié)余12.76億元。

(五) 地方政府債務(wù)情況

1.新增政府債券發(fā)行情況。2023年，全市地方政府債務(wù)限額為18.2億元，發(fā)行地方債券18.2億元。其中：新增一般債券5.5億元，主要用于教育園區(qū)、城區(qū)路網(wǎng)、第二醫(yī)院發(fā)熱門診、百村提升等建設(shè)項目；新增專項債券12.7億元，主要用于肉牛產(chǎn)業(yè)融合示范園、新區(qū)裝配式建筑產(chǎn)業(yè)園、農(nóng)產(chǎn)品冷鏈及現(xiàn)代化智慧物流園區(qū)、五奎山旅游開發(fā)基礎(chǔ)設(shè)施、果仁產(chǎn)業(yè)園區(qū)等建設(shè)項目。

2.政府債務(wù)余額情況。2023年末，全市地方政府債務(wù)余額164.3億元，其中：地方政府債券余額162.1億元，政府債務(wù)余額2.2億元。

3.政府債務(wù)償還情況。2023年全市償還到期地方政府債務(wù)本息16.2億元，其中：本金11.1億元，利息5.1億元。

（六）預(yù)算績效工作開展情況

2023年，我市根據(jù)預(yù)算法及預(yù)算法實施條例、《中共吉林省委吉林省人民政府關(guān)于全面實施預(yù)算績效管理的實施意見》等相關(guān)規(guī)定及要求，全面推進財政預(yù)算績效管理，所有預(yù)算單位納入預(yù)算績效管理，將績效目標與預(yù)算編制同步實施，并委托第三方機構(gòu)開展財政重點項目績效評價5個，評價資金總額2.87億元。從重點績效評價情況看，財政資金的使用發(fā)揮了民生保障和產(chǎn)業(yè)帶動的作用，績效評價工作有力促進了各預(yù)算部門樹立“講績效，重績效，用績效”的財政資金績效管理理念和“用錢必問效，無效必問責(zé)”的責(zé)任主體意識，績效評價結(jié)果將作為完善政策、安排預(yù)算、改進管理的重要依據(jù)，推動建立以績效為導(dǎo)向的預(yù)算管理機制，切實提高財政資金使用效益。

二、2023年主要財稅政策落實和重點財政工作情況

1.落實積極財政政策，助力經(jīng)濟社會發(fā)展。發(fā)揮財稅聯(lián)合會商機制的積極作用，努力克服不利因素影響，強化收入組織調(diào)度，及時掌握稅源及非稅收入動態(tài)變化情況，齊心協(xié)力挖掘增收潛力，做到依法征收、應(yīng)收盡收。加強政策研究，圍繞上級財政支持投資領(lǐng)域、地方政府債券項目，全力做好資金爭取，緩解我市在經(jīng)濟社會發(fā)展中所需資金的壓力。全年共爭取上級轉(zhuǎn)移支付資金42.8億元，爭取新增地方政府債券資金18.2億元，滿足重大項目建設(shè)資金需求。強化財政資金引導(dǎo)使用，撥付農(nóng)民進城購房補貼0.3億元，促銷活動補貼0.3億元，激發(fā)消費活力促進消費增長；撥付資金1.1億元，兌現(xiàn)主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)政策，扶持企業(yè)發(fā)展壯大；撥付資金1.3億元，為國有企業(yè)注入資本金，支持國有企業(yè)發(fā)展。落實落細國家減稅降費支持政策，累計為市場主體減負2億元，助力企業(yè)紓困解難，激發(fā)企業(yè)動能，推動經(jīng)濟社會平穩(wěn)健康發(fā)展。

2.統(tǒng)籌調(diào)度各類資金，支持重點項目建設(shè)。支持農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)發(fā)展，撥付資金7.3億元，用于肉牛產(chǎn)業(yè)融合示范園項目建設(shè)。支持旅游產(chǎn)業(yè)發(fā)展，撥付資金2億元，用于五奎山旅游開發(fā)基礎(chǔ)設(shè)施項目建設(shè)。支持城市改造提升，撥付資金1.9億元，用于城區(qū)路網(wǎng)等基礎(chǔ)設(shè)施項目建設(shè)。支持現(xiàn)代裝備制造業(yè)發(fā)展，撥付資金1.8億元，用于梅河新區(qū)裝配式建筑產(chǎn)業(yè)園項目建設(shè)。支持社會事業(yè)發(fā)展，撥付資金0.9億元，用于梅小野、萬人體育場、山水公園等文化體育項目建設(shè)。支持食品加工產(chǎn)業(yè)發(fā)展，撥付資金0.9億元，用于梅河口市高新區(qū)果仁產(chǎn)業(yè)園項目建設(shè)。支持商貿(mào)物流產(chǎn)業(yè)發(fā)展，撥付資金0.6億元，推進山城鎮(zhèn)現(xiàn)代物流產(chǎn)業(yè)園區(qū)項目建設(shè)。

3.聚焦服務(wù)群眾期盼，全力保障民生事業(yè)。兜牢兜實“三保”底線。2023年全市“三保”支出完成30.4億元，其中：保工資17.7億元，保運轉(zhuǎn)1.9億元，保基本民生支出10.8億元，“三保”支出保障良好。教育事業(yè)發(fā)展提質(zhì)增效。堅持把教育事業(yè)擺在優(yōu)先發(fā)展的戰(zhàn)略地位，優(yōu)化財政教育支出結(jié)構(gòu)，撥付資金6.4億元，支持加快辦學(xué)能力提升，推進教育均衡優(yōu)質(zhì)發(fā)展。社會保障水平不斷提高。撥付基本養(yǎng)老保險補助資金1.3億元，按時發(fā)放企業(yè)職工、城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老金；撥付資金1.3億元，用于城鄉(xiāng)居民低保和困難群眾基本生活救助，惠及城鄉(xiāng)低保2萬戶2.6萬人，城鄉(xiāng)特困0.3萬人；撥付資金0.6億元，用于優(yōu)撫對象定期生活補助、退役軍人安置費和義務(wù)兵家庭優(yōu)待金等；撥付資金0.2億元，用于全市1.5萬名殘疾人發(fā)放生活補貼和護理補貼，進一步保障殘疾人的生活水平，減輕殘疾家庭生活負擔(dān)；撥付資金0.3億元，用于就業(yè)創(chuàng)業(yè)和引進高層次人才工作支出，努力提升我市就業(yè)創(chuàng)業(yè)創(chuàng)新等水平。全力支持醫(yī)療衛(wèi)生事業(yè)。撥付公共衛(wèi)生資金2億元，進一步促進公共衛(wèi)生服務(wù)均等化。打好污染防治攻堅戰(zhàn)。撥付資金0.7億元，綜合整治生態(tài)環(huán)境，生態(tài)環(huán)境得到持續(xù)改善。提升城市環(huán)境質(zhì)量。撥付資金2.8億元，用于城市運轉(zhuǎn)和維護，市容環(huán)境整潔有序。

4.加快農(nóng)業(yè)農(nóng)村發(fā)展，全面推進鄉(xiāng)村振興。堅持農(nóng)業(yè)農(nóng)村優(yōu)先發(fā)展，通過有效資金投入推進農(nóng)業(yè)高質(zhì)量發(fā)展。支持農(nóng)業(yè)生產(chǎn)發(fā)展，撥付資金3億元，落實強農(nóng)惠農(nóng)政策；支持提高糧食產(chǎn)量，撥付資金1億元，用于高標準農(nóng)田和水利設(shè)施建設(shè)；支持村集體發(fā)展，撥付資金0.9億元，用于村級集體經(jīng)濟發(fā)展、農(nóng)民增收、公共服務(wù)、鄉(xiāng)村治理；鞏固脫貧攻堅成果銜接鄉(xiāng)村振興，撥付資金0.8億元，持續(xù)完善農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施，推動農(nóng)村社會事業(yè)健康發(fā)展，建設(shè)宜居宜業(yè)美麗鄉(xiāng)村。

5.推進財稅體制改革，預(yù)算管理不斷增強。加強預(yù)算管理，嚴格預(yù)算編制，強化預(yù)算約束，嚴控一般性支出和預(yù)算追加調(diào)整，優(yōu)化部門支出結(jié)構(gòu)，切實提高財政資金的配置效率，增強財政可持續(xù)發(fā)展能力。落實全過程預(yù)算績效管理要求，加強事前評估、事中審核、績效評價結(jié)果應(yīng)用，把績效管理實質(zhì)性內(nèi)容嵌入預(yù)算管理全流程，實現(xiàn)預(yù)算管理和績效管理一體化推進。全面推進預(yù)決算公開，建立常態(tài)化監(jiān)督機制，高質(zhì)量完成預(yù)決算信息公開。強化政府債務(wù)限額管理，妥善處理存量，繼續(xù)做好地方政府債務(wù)置換、隱性債務(wù)化解及政府債券還本付息工作，積極防范債務(wù)風(fēng)險，確保我市債務(wù)規(guī)模處于合理水平。

三、預(yù)算執(zhí)行管理中需要關(guān)注的問題及下一步工作

2023年全市決算情況總體較好，但從人大、審計、財政監(jiān)督的情況看，財政運行和預(yù)算管理中還存在一些需要關(guān)注的困難和問題。主要有：一是財政收支平衡壓力較大。受醫(yī)保用藥目錄調(diào)整影響，重點稅源企業(yè)上繳稅收大幅下降；固定資產(chǎn)投資項目接續(xù)不足，新稅源增長點少，財政收入實現(xiàn)增長面臨較大壓力。同時，推動新區(qū)經(jīng)濟高質(zhì)量發(fā)展、辦好民生實事等重點領(lǐng)域支出都需要加強保障，財政支出剛性特征明顯，預(yù)算平衡難度加大，收支矛盾突顯。二是部分重點支出實施效果還需進一步提高。部分項目支出政策績效目標設(shè)定不夠科學(xué)，支出政策績效評價工作仍需加強；部分使用債券資金項目前期論證不夠充分，成熟度不高，項目實施緩慢，未能及時形成實物工作量。三是單位財務(wù)管理水平還需進一步加強。部分部門單位過緊日子思想不牢，預(yù)算編制不規(guī)范不細化、預(yù)算執(zhí)行的剛性和嚴肅性不足；盤活利用存量資金力度不夠，未能有效統(tǒng)籌年度預(yù)算與非財政性撥款，存在財政性資金沉淀現(xiàn)象。對此，需要高度重視，采取有力措施，認真加以解決。

下一步，我們將堅決貫徹落實市委工作要求，嚴格執(zhí)行市人大批準的預(yù)算，運用好財政政策工具，推動全市經(jīng)濟高質(zhì)量發(fā)展。重點做好以下工作：

　　一是合理運用財政政策工具，全力推動新區(qū)經(jīng)濟高質(zhì)量發(fā)展。加強招商引資和項目建設(shè)，更好地撬動社會資本參與新區(qū)產(chǎn)業(yè)發(fā)展，培植新的財源。利用財政貼息等金融政策，引導(dǎo)金融機構(gòu)更好服務(wù)中小微企業(yè)發(fā)展。管好用好各類政府債券和國債等資金，合理加快債券資金使用進度，盡早發(fā)揮政府投資帶動作用。

　　二是健全財政資源統(tǒng)籌機制，提升財政綜合保障能力。統(tǒng)籌調(diào)度好部門和單位各項收入，增強對重點工作的財力保障能力。完善資產(chǎn)調(diào)劑共享機制，推動長期低效運轉(zhuǎn)、閑置資產(chǎn)調(diào)劑使用，提高資產(chǎn)使用效益。深入實施預(yù)算績效管理，進一步完善績效目標設(shè)定，健全績效管理與安排預(yù)算、完善政策和改進管理相掛鉤的機制。

　　三是優(yōu)化風(fēng)險防控機制，增強財政可持續(xù)能力。結(jié)合穩(wěn)增長和防風(fēng)險需要，健全地方政府債務(wù)管理機制，加強財政承受能力與債務(wù)風(fēng)險評估，提高全流程監(jiān)測能力，強化債券投后管理和項目動態(tài)監(jiān)管。加強新增隱性債務(wù)防范、發(fā)現(xiàn)、預(yù)警、處置全鏈條常態(tài)化監(jiān)管，確保財政平穩(wěn)運行。強化動態(tài)監(jiān)測預(yù)警，筑牢兜實“三保”底線。

　　四是強化依法理財意識，提升財政管理水平。進一步加大對財政、財務(wù)、會計行為的監(jiān)督力度，嚴肅財經(jīng)紀律，保障財政資金安全規(guī)范。抓緊抓實審計查出問題整改，制定問題整改清單，并逐項對號銷賬。貫徹人大預(yù)決算審查監(jiān)督有關(guān)規(guī)定，積極主動回應(yīng)人大代表關(guān)切，認真辦理代表建議意見，切實提升財政管理水平。

　　以上報告，提請市人大常委會審議。

梅河口市人民政府

2024年10月